viernes, 8 de noviembre de 2019

Mecanismos Alternativos de Solución de Controversias y la Reforma Penal-Fiscal (Ley Antifacturas)


El día de hoy ( 08 de Noviembre de 2019) se publicó el el Diario Oficial de la Federación la Reforma denominada Penal-Fiscal o Fiscal-penal o mejor conocida como Ley Antifacturas. En ella se reformó, adicionó y derogó diversas disposiciones de:
                         1) La Ley Federal contra la Delincuencia Organizada;
                         2) La Ley de Seguridad Nacional;
                         3) Del Código Nacional de Procedimientos Penales;
                         4) Del Código Fiscal de la Federación; y
                         5) Código Penal Federal



 En cuanto a las soluciones alternas ,como sabemos se encuentran contempladas en el artículo 184 del Código Nacional de Procedimientos Penales y son 2  :

 1.- El Acuerdo Reparatorio; y

 2.- La Suspensión Condicional del Proceso.

Ahora bien para lograr un acuerdo reparatorio se aplican los mecanismos alternativos de solución de controversias, tales como mediación penal, conciliación penal y la junta restaurativa.

¿Es aplicable a las nuevas conductas penales mencionadas en la reforma? Veamos  cuáles so, el artículo 2° de la Ley Federal contra la Delincuencia Organizada  fue reformada en su fracción VIII y adicionó las fracciones VIII Bis y VIIII Ter para quedar así:

 Artículo 2o.- Cuando tres o más personas se organicen de hecho para realizar, en forma permanente o reiterada, conductas que por sí o unidas a otras, tienen como fin o resultado cometer alguno o algunos de los delitos siguientes, serán sancionadas por ese solo hecho, como miembros de la delincuencia organizada:

I. a VII. ... 

VIII. Contrabando y su equiparable, previstos en los artículos 102 y 105 del Código Fiscal de la Federación; 

VIII Bis. Defraudación fiscal, previsto en el artículo 108, y los supuestos de defraudación fiscal equiparada, previstos en los artículos 109, fracciones I y IV, ambos del Código Fiscal de la Federación, exclusivamente cuando el monto de lo defraudado supere 3 veces lo dispuesto en la fracción III del artículo 108 del Código Fiscal de la Federación; 

VIII Ter. Las conductas previstas en el artículo 113 Bis del Código Fiscal de la Federación, exclusivamente cuando las cifras, cantidad o valor de los comprobantes fiscales que amparan operaciones inexistentes, falsas o actos jurídicos simulados, superen 3 veces lo establecido en la fracción III del artículo 108 del Código Fiscal de la Federación; IX. y X. ... 

Y en el Código Fiscal de la Federación se reforma el artículo 113Bis y se deroga la fracción III del  113 :

Artículo 113.- ...
 I. y II. ...
 III. (Se deroga).

 Artículo 113 Bis.- Se impondrá sanción de dos a nueve años de prisión, al que por sí o por interpósita persona, expida, enajene, compre o adquiera comprobantes fiscales que amparen operaciones inexistentes, falsas o actos jurídicos simulados. 

Será sancionado con las mismas penas, al que a sabiendas permita o publique, a través de cualquier medio, anuncios para la adquisición o enajenación de comprobantes fiscales que amparen operaciones inexistentes, falsas o actos jurídicos simulados. 

Cuando el delito sea cometido por un servidor público en ejercicio de sus funciones, será destituido del empleo e inhabilitado de uno a diez años para desempeñar cargo o comisión públicos, en adición a la agravante señalada en el artículo 97 de este Código. 

Se requerirá querella por parte de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, para proceder penalmente por este delito.

 El delito previsto en este artículo, así como el dispuesto en el artículo 400 Bis del Código Penal Federal, se podrán perseguir simultáneamente. 

Regresando, ¿Es factible aplicar los acuerdos reparatorios para los casos ya mencionados?

La respuesta es no,  si ellos ameritarán prisión preventiva oficiosa estipulada en las fracciones I, II y III  del párrafo séptimo del artículo 167 del Código Nacional de Procedimientos Penales que dice:

"Se consideran delitos que ameritan prisión preventiva oficiosa, los previstos en el Código Fiscal de la Federación, de la siguiente manera: 

I. Contrabando y su equiparable, de conformidad con lo dispuesto en los artículos 102 y 105, fracciones I y IV, cuando estén a las sanciones previstas en las fracciones II o III, párrafo segundo, del artículo 104, exclusivamente cuando sean calificados

II. Defraudación fiscal y su equiparable, de conformidad con lo dispuesto en los artículos 108 y 109, cuando el monto de lo defraudado supere 3 veces lo dispuesto en la fracción III del artículo 108 del Código Fiscal de laFederación, exclusivamente cuando sean calificados, y

III. La expedición, venta, enajenación, compra o adquisición de comprobantes fiscales que amparen operaciones inexistentes, falsas o actos jurídicos simulados, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 113 Bis del Código Fiscal de la Federación, exclusivamente cuando las cifras, cantidad o valor de los comprobantes fiscales, superen 3 veces lo establecido en la fracción III del artículo 108 del Código Fiscal de la Federación. ..."

De igual forma  para las anteriores no podrá aplicarse la suspensión condicional del proceso, de conformidad con la adición al párrafo tercero del artículo 192 del Código Nacional de Procedimientos Penales (CNPP)

Otro aspecto interesante es que antes no se permitía para delitos fiscales  la aplicación de Criterios de oportunidad, pero ahora sí se podrá al reformarse el párrafo tercero del artículo 256 del CNPP:

"No podrá aplicarse el criterio de oportunidad en los casos de delitos contra el libre desarrollo de la personalidad, de violencia familiar ni en los casos de delitos fiscales o aquellos que afecten gravemente el interés público. Para el caso de delitos fiscales y financieros, previa autorización de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, a través de la Procuraduría Fiscal de la Federación, únicamente podrá ser aplicado el supuesto de la fracción V, en el caso de que el imputado aporte información fidedigna que coadyuve para la investigación y persecución del beneficiario final del mismo delito, tomando en consideración que será este último quien estará obligado a reparar el daño."


En la fracción V de dicho artículo se menciona: " Cuando el imputado aporte  información esencial y eficaz para la persecución de un delito más grave del que se le imputa y se comprometa a comparecer en juicio"

viernes, 9 de agosto de 2019

Armas de Fuego + Odio= ¿Tiroteo Masivo?


“…pero cómo frenas a esta gente” menciona Donald Trump, Presidente de los Estados Unidos de América refiriéndose a los migrantes.  “Dispárenles” se oye gritar por parte de un asistente en  un acto de precampaña en el mes de mayo en el Estado de Florida. Trump mueve su cabeza negando el grito y la gente se ríe. Trump menciona: “Sólo en la franja de la frontera, te puedes salir con la tuya con lo que  has dicho”


El pasado fin de semana se vivieron  tiroteos masivos en  El Paso Texas y en Dayton Ohio, tanto los analistas como políticos han  tratado de comprender cuáles son las causas para en su caso determinar acciones a seguir.  Los argumentos inmediatos han sido la disponibilidad de armas de fuego  en EUA y  con la misma prontitud  otros han mencionado que es el Internet (enparticular ciertas páginas, foros ), los videojuegos violentos,  las noticias falsas, los supremacistasblancos y los problemas de  salud mental, entre otros.

                El comentarista  y comediante Trevor Noah demuestra que varias de ellas no necesariamente  son la única causa pues han estado presentes  desde hace tiempo en varios países y no han generado  necesariamente este problema, sin embargo  tampoco los descarta en el sentido de que algunas o todas podrían ser las causantes.


Por otra parte, el economista Sergio Sarmiento demuestra que en EUA  tienen 120.5 armas de fuego por cada 100 habitantes según el Small Arms Survey de Ginebra y lo compara con Yemen y demuestra  que pese a ser el segundo,  los homicidios dolosos son relativamente bajos 5 y 8 por cada 100 mil habitantes. 

                En cuanto a tiroteos masivos (mass shooting) en un estudio realizado por CrimePrevention Research Center y que en particular es compilado por el economista John Lott, al comparar países del 2009 al 2015 coloca a EUA en el número 66 en cuanto a frecuencia   per capita. Y al compararlo con países europeos y Canadá se encuentra en la posición 12. No obstante  muchos critican sus datos e interpretaciones, pues incluso no todos comparten las mismas definiciones del problema lo que complica la medición.

                 El inoportuno twitter del científico Neil de Grasse Tyson  que pone en perspectiva los hechos sucedidos al mencionar que en 48 horas, en  Estados Unidos murieran 34 personas por tiroteos masivos y compararlos con otras muertes, debe sopesarse  pues resulta inquietante que 8 sean mexicanas  en El Paso Texas y pudieran aumentar, pues en éste el tirador expresó  su motivación ante interrogatorio sustentado en el odio en particular contra los mexicanos, contra los inmigrantes.


Los hechos ponen de manifiesto que por lo menos se presentan con frecuencia  dos elementos en este tipo de incidentes: armas de fuego por una parte y personas que tienen emociones de odio con una mezcla de otras que también se podrían definirse como tóxicas. Además de las evidente víctimas inocentes.

 En el tema de armas  es evidente los intereses de por medio (uno de los más grandes negocios) y los actores que evitarán el control o regulación. Las armas de fuego sí son un problema por su disponibilidad y letalidad. Ciertamente el derecho a poseer armas contemplado en la segunda enmienda de laConstitución Americana como en el  artículo 10 de nuestra Carta Magna no es ilimitado y así debería ser interpretada la norma que en éste último caso se encuentra dentro del Capítulo I "De los derechos humanos y sus garantías". Asimismo, debe ponerse mayor atención al flujo de armas de fuego ilegales desde la cooperación internacional, entre otras medidas.

Finalmente se debe atender un tema delicado y fundamental ¿Quién o quiénes están sembrando el odio? ¿Qué responsabilidad tienen o incluso tenemos? Es necesario que todas y todos asumamos  una comunicación verbal y no verbal incluyente y respetuosa de la dignidad de las personas, es decir que no fomente el odio, ni la indiferencia, sino por el contrario sea compasiva y valientemente pacífica. Ante tanta violencia, se tiene que sembrar la semilla de la paz día a día. ¿La estamos alimentando?   

lunes, 15 de julio de 2019

División estructural de las normas jurídicas

Glass and Steel and Oil

En México de conformidad con la técnica legislativa existe una división estructural de las normas jurídicas que es la que más común, pero como veremos más adelante empiezan a utilizarse otras formas que se van adoptando y que son utilizadas  en el ámbito internacional y de derecho comparado.

Así las cosas, en México si revisamos algunas  normas jurídicas por ejemplo el Código Civil Federal  podemos ver la siguiente estructura que va de lo general a lo particular:

1.-El nombre de la norma jurídica que explica de que tratará por ejemplo: Código Civil Federal; Código de Comercio; Ley de Migración...

2.- Libros.  Es poco común y se utiliza en normativas extensas como los propios Códigos o ciertas Leyes.  

3.- Títulos. Se utilizan cuando es clara la distinción  de sus partes.

4.- Capítulos. Se da con mayor frecuencia y puede ser la subdivisión del Título si lo hubiere o la división en caso de no existir  y que unifica a varios artículos por una temática particular.

5.-Secciones. No todas las legislaciones la tienen pero es para subdividir los capítulos que son muy amplios por un rasgo en común.

6.- Artículos. Es la unidad  básica y se sugiere que se regule un solo tema con claridad y precisión o bien varios artículos pero respondan a una unidad.

7.- Párrafos. Si un artículo no se agota en un párrafo, podría  tener 2 o más, pero no se recomiendan más de 4.

8.-Apartados. No es frecuente pero se utiliza para dividir un artículo por temas que requieren ser diferenciados.

9.- Fracciones. Si existieren supuestos secundarios derivados de un artículo se utilizan las fracciones y son útiles para enumerar.

10.- Incisos. Es la parte más pequeña en que se subdivide una fracción.


Ahora bien, existe otra práctica en el ámbito internacional que no sigue las pautas anteriores, por ejemplo la Convención Americana de Derechos Humanos tiene  la siguiente estructura:

1.- Preámbulo
2.- Partes
3.- Capítulos
4.- Secciones
5.-Artículos. Los únicos no se enumeran, sin embargo si un artículo tiene  varios párrafos, se enumeran  y ello puede causar confusión, ya que no se sabe cómo nombrarlos si no se está acostumbrado a dicho criterio. Por ejemplo ¿ Artículo 8 párrafo  segundo  o artículo 8.2? Las Sentencias optan por el último criterio. ¿Es la mejor manera? ¿Ayuda más a su localización? ¿Cuántos artículos tiene entonces la Convención bajo dicho criterio? 
 6. Fracciones


Bibliografía:
López Ruiz, M. (2015)  Redacción de Textos Normativos, México: Porrúa
Minor M. JR; Roldán X. J. (2006) Manual de Técnica Legislativa, México: Miguel Ángel Porrúa.
López Ruiz, M. (2005) Redacción Legislativa,  México:Porrúa


lunes, 24 de junio de 2019

Chocar y matar es un delito. Caso Joao Maleck

autos chocados

Ayer me enteraba de que un futbolista,  Joao Maleck, conducía un auto e impactó contra la parte trasera de otro alrededor de las 09:45am de un Domingo familiar. Los testigos informaron que  el presunto responsable manejaba a 160 Kms/hora en una zona de 50 kms/hora y además se le apreciaba bajo los efectos del alcohol. 

Posteriormente se constató que en la noche  estuvo bebiendo  hasta la mañana en que  decidió subirse a su auto y conducir. ( ¿Se realizarán los peritajes oportuna y adecuadamente?

El lamentable hecho no sólo generó daños materiales, sino la privación de la vida de 2 personas recién casadas. Hoy se sabe que el difunto además era papá por lo que dos menores de edad perdieron a su padre.

El auto impactado es evidencia del gran impacto pues básicamente destruyó la mitad del mismo.



En el presente caso importa analizar los delitos de tránsito, homicidio y daño en las cosas, y por las circunstancias en particular lo referente al  artículo 48 del Código Penal del Estado de Jalisco ya que el futbolista podría haber cometido homicidio por culpa grave:

   "Los delitos culposos se sancionarán con prisión de tres días a ocho años y suspensión hasta de dos años para ejercer profesión u oficio; en su caso, inhabilitación hasta por tres años, para manejar vehículos, motores, maquinaria o elementos relacionados con el trabajo, cuando el delito se haya cometido al usar alguno de esos instrumentos.

 Si se causaren por culpa grave homicidio, en el que concurra cualquiera de las circunstancias señaladas en la fracción III del presente artículo, se aplicará la sanción de cuatro años un mes a diez años de prisión. Si se causare por culpa grave homicidio, en el que concurran dos o más de las circunstancias señaladas en las fracciones I, II, IV, V y VI de este artículo o las lesiones señaladas en las fracciones IV o V del artículo 207 de este código, se aplicará la sanción de tres a diez años de prisión. En cualquiera de estos casos se aplicará la inhabilitación para manejar hasta por un tiempo igual al de la duración de la pena privativa de libertad. 

 Se considera culpa grave en los homicidios o lesiones a que se refiere el párrafo anterior, si se cometen con motivo del tránsito de vehículos, y se de una de las siguientes circunstancias:

I. Cuando conduzca el probable responsable, con exceso de velocidad en más de treinta kilómetros por hora del límite establecido para la zona en donde ocurra el accidente
II. Cuando se cometa en hospitales, o zonas de concurrencia de personas tales como escuelas en horarios de entrada o salida, centros comerciales o lugares de culto público siempre que, existan señalamientos de esta circunstancia
 III. Cuando al sujeto activo
a) Se le detecten más de ciento cincuenta miligramos de alcohol por cien mililitros de sangre; o 
b) Conduzca bajo el influjo de estupefacientes o psicotrópicos de los señalados en la Ley General de Salud, cuando conforme a dictamen pericial se pruebe que esas substancias alteren la facultad para conducir, o 
c) Se niegue a proporcionar muestra de sangre o aire espirado, para realizar las pruebas de alcohol o toxicológicas..."


Sin duda el futbolista está en problemas con la ley.

Aquí otra cuestión que empieza a discutirse es si la Justicia se cumplirá como lo piden los familiares  y las propias autoridades municipales o no.


Pronto lo sabremos.

lunes, 3 de junio de 2019

EL DÍA EN QUE LA NOTA ROJA SE NORMALIZÓ



Recuerdo que en cuando estudiaba Derecho en 1996  aún  nos sorprendía las notas rojas cuando te enterabas de algún crimen. 

Ahora  es cotidiano encontrarse en redes sociales, en internet, y en cualquier medio de comunicación notas que revelan la violencia que vivimos en el País.

Recuerdo que hace poco mientras conducía el auto con mi hijo menor de edad y escuchábamos la radio  se interrumpió la música para informar que habían localizado a unas personas en un estado poco agradable.   ¡Qué sorpresa tener que estar atento a cambiar la estación antes de que un menor escuche  notas tan violentas"! ¿Quién se imaginaría que la violencia se normalizará con tanta velocidad? 


Mientras leo  el libro "El Manual del investigador científico" de Massimo Picozzi, me pregunto, ¿Tendremos los recursos humanos y materiales para  poder investigar  dicha cantidad de crímenes?  ¿Tenemos el suficiente personal y además especializado para ello?  ¿Cómo abordar dicho reto sin precedentes? 

Lo más ruin de toda esta calamidad es que mientras transcurre el tiempo, morirá más gente sin duda y la impunidad seguirá presente, pues parece que es imposible parar el tsunami de asesinatos y violencia que está impactando a la sociedad. El Estado en sus tres niveles no ha podido  afrontarlo como debería y en ocasiones pareciera que no sabe cómo pararlo, por ello se hacen recomendaciones preventivas y se pide que la participación ciudadana se involucre y asuma riesgos, no obstante algunas sugerencia  revelan implícitamente  que en ciertos espacios quién o quiénes mandan son integrantes del crimen organizado, una parte de la propia ciudadanía que vive de los delitos.

En tanto algunos legisladores continúan repensando sólo en aspectos normativos, la nota roja  y la violencia se ha normalizado, nos ha rebasado, está presente en nuestras comunidades, en nuetsro entorno. Hoy más que nunca se tienen que innovar estratégicamente un plan contra los criminales, una política pública  de acuerdo a las condiciones actuales y cambiantes.   



    


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